Чтобы скорректировать номер кассового ордера и обеспечить нумерацию следующих документов, отредактируйте значение «Текущий номер» для соответствующей организации или подразделения в регистре сведений «Нумерация».
В документе «Доходный кассовый ордер» на закладке «Печать» установите флаг «Выводить на печать сумму НДС». После этого при печати документа сумма НДС отобразится в печатной форме.
В типовой конфигурации «BAS Бухгалтерия» / «BAS Бухгалтерия КОРП» обмен с системами типа «Клиент-Банк» реализован через обработку «Обмен с банком» с использованием файлов в формате «XML».
Обработка доступна в разделе «Банк и касса», группа «Банк»:
- в журнале «Платежные поручения» – кнопка «Выгрузить»;
- в журнале «Банковские выписки» – кнопка «Загрузить».
В журнале «Банковские выписки» отображаются только документы движения средств по банковским счетам, а именно «Поступления на банковский счет» и «Списание с банковского счета».
Документ «Прибыльный кассовый ордер» предназначен для учета движения наличных денег в кассе, поэтому его данные не отображаются:
- в журнале «Банковские выписки»;
- в журнале «Списание с банковского счета». Отражение в банковских выписках сделок, оформленных другими документами (в частности «Прибыльный кассовый ордер» или сделок без банковских документов), конфигурацией не предусмотрено.
Лимит кассы устанавливается в отчете Экспресс-проверка.
Порядок действий:
- Откройте раздел «Операции» – группа «Бухгалтерский учет» – «Экспресс-проверка».
- Нажмите кнопку «Показать настройки».
- В открывшемся окне «Список возможных проверок» заполните поле «Лимит остатка кассы, утвержденный банком» (левая нижняя часть окна).
- Нажмите «Проверить» для анализа кассовых операций за выбранный период.
Если лимит кассы не установлен, он считается нулевым, а все наличные в кассе на конец дня — сверхлимитным.
- Откройте обработку «Помощник ввода исходных остатков»:
- Главное – начальные остатки – помощник ввода остатков.
- Проверьте способ оценки МПЗ в учетной политике (Главная – Настройки). Если выбран ФИФО, рекомендуется указывать дату оприходования.
- Включите флаг «Вводить остатки запасов в разрезе дат оприходования» в форме настройки режима ввода остатков (кнопка «Режим ввода остатков» на верхней панели документа).
- После этого при вводе остатков можно указать дату оприходования для каждой партии.
- Для каждой даты автоматически формируются документы «Партия», позволяющие вести раздельный учет запасов, оприходованных в разные периоды.
- Откройте Главное – Первоначальные остатки – Помощник ввода остатков.
- Выберите счета взаиморасчетов и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету».
- Укажите контрагента, договор и сумму.
- Если НН не получен и взаиморасчеты закрыты, поставьте «Нет НН», «Взаиморасчеты закрыты» и выберите ставку НДС.
- При проведении документа «Введение остатков» сумма НДС отразится по дебету 6442 «Налоговый кредит неподтвержденный».
Таблица 1.2 приложения Д1 предназначена исключительно для отражения расчетов корректировки, увеличивающих сумму компенсации (т.е. имеющих знак «+») и не зарегистрированных в ЕРНН.
Отрицательные расчеты корректировки (со знаком «–») в эту таблицу не включаются по методологии заполнения декларации, поскольку они уменьшают налоговые обязательства, а не формируют основание для их доначисления.
Такие корректировки отражаются непосредственно в основной части Декларации по НДС, а именно:
- в строке 7.1 «Коррекция налоговых обязательств».
Следовательно, отсутствие отрицательных расчетов корректировки в таблице 1.2 приложения Д1 является нормальным и корректным поведением отчетности, отвечающей требованиям налогового учета.
Заполнение приложений АМ и РИ в регламентированном отчете «Декларация о прибыли» напрямую зависит от настроек учетной политики предприятия.
В частности, определяющим является параметр «Определять объект налогообложения без корректировок финансового результата».
- Если этот флаг установлен, объект налогообложения формируется без налоговых разниц, поэтому приложения АМ и РИ не заполняются.
- Если флаг не установлен — в программе применяются корректировки финансового результата и соответствующие показатели автоматически попадают в приложения АМ и РИ.
Важно:
Указанный флаг доступен только при следующих условиях:
- в информационной базе создана новая запись учетной политики начиная с 2015 года;
- в этой записи выбрана схема налогообложения «Налог на прибыль» или «Налог на прибыль и НДС».
Следовательно, отсутствие заполненных приложений АМ и РИ не ошибка программы, а свидетельствует об избранном в учетной политике подходе к определению объекта налогообложения.
В этом отчете итоговые показатели формируются внутри конкретной валюты и аналитики (в частности, отдельных валютных счетов). То есть сальдо в иностранной валюте корректно рассчитывается и отражается по каждому счету и каждой валюте в отдельности.
Формирование общего итога по отчету в иностранной валюте означало бы арифметическое суммирование различных валют (например, долларов США и евро), что с учетной точки зрения некорректно и не имеет экономического содержания.
Именно поэтому в отчете:
- общее итоговое сальдо в гривнах отражается;
- общий валютный итог по нескольким валютам не выводится.
Это штатная и правильная логика работы отчета в BAS Бухгалтерия.
Если налоговая накладная была выписана на Не плательщика НДС, а контрагент оказался Плательщиком НДС, нужно сделать следующее:
Ошибочная налоговая накладная
- Не проводить и не включать в отчет «Декларация по НДС».
- Не формировать бухгалтерские проводки.
Создать новую налоговую накладную
- На контрагента – плательщика НДС.
- Без реквизита «Тип причины невыдачи».
- Произвести документ в базе.
Варианты коррекции существующей накладной
Вариант 1
- Развести ошибочную налоговую накладную с типом причины невыдачи «02».
- Создать новую налоговую накладную без типа причины невыдачи можно копированием разработанной накладной.
Вариант 2
- В документе с типом причины невыдачи «02» вручную очистить реквизит «Тип причины невыдачи».
- Сменить номер налоговой накладной.
Приложение 2 к налоговой накладной
- В информационной базе его не производят.
- Рекомендуется формировать только в сервисе FREDO Отчет.
- Если необходимо занять номер, создать непроведённое «Приложение 2» в базе и выгрузить в «FREDO Отчет».
После выполнения этих шагов в базе остается проведена только новая налоговая накладная на плательщика НДС.
Реквизит «Счет условной продажи» не отображается, если при ручном создании документа «Регистрация входящего налогового документа» не заполнена дата входящего налогового документа.
Согласно требованиям НКУ, начисление налоговых обязательств по условной продаже применяется для сделок, дата которых 01.07.2015 или позже. Для отображения реквизита должны выполняться оба условия:
- дата документа «Регистрация входящего налогового документа» – «01.07.2015» или позже;
- на закладке «Реквизиты документа» в реквизите «Дата выписки» указана дата «01.07.2015» или позже.
Если хотя бы одно из условий не выполняется, реквизит «Счет условных продаж» на закладке «Бухгалтерский учет» не отображается.
