Бухгалтерська програма БАС підходить для малого та середнього бізнесу, ФОПів і підприємств на спрощеній та загальній системі оподаткування. Вона розрахована на бухгалтерів, які ведуть облік у відповідності до українського законодавства, та дозволяє автоматизувати щоденні операції без потреби у складних ERP-системах.
Існують два варіанти відображення:
Варіант 1. Без розрахунків із контрагентом (без рахунку 63):
У документі «Авансовий звіт» на закладці «Інше» заповніть:
- рахунок витрат та аналітику;
- номер і дату документа надходження;
- при необхідності — постачальника та договір у колонці «Контрагент/договір» (для друкованої форми).
Варіант 2. З розрахунками із контрагентом (з рахунком 63):
- У «Авансовому звіті» на закладці «Оплата» вкажіть суму оплати постачальнику;
- Факт надходження послуг реєструється документом «Надходження товарів і послуг» на закладці «Послуги».
Щоб оформити повернення товару у такій ситуації, виконайте наступні кроки:
- Відкрийте документ «Повернення товарів від покупця».
- Очистіть колонку «Документ відвантаження», оскільки ставки ПДВ документа реалізації і повернення не збігаються (реалізація – ПДВ, повернення – «Не ПДВ»).
- У табличній частині документа вручну заповніть колонку «Собівартість»: Визначте собівартість за проводками документа реалізації. До цієї суми додайте ПДВ, нарахований при реалізації.
- Після цього документ можна провести, відобразивши повернення товару та витрати на собівартість без ПДВ.
Це відповідає п. 9 підрозділу 8 Перехідних положень ПКУ: при переході на ЄП 2% підприємство звільняється від нарахування ПДВ та втрачає право на податковий кредит.
У структурі підпорядкованості документа «Рахунок на оплату покупцю» будуть відображені всі пов’язані документи (реалізації, оплати) тільки за умови, що в картці договору з контрагентом встановлено:
- Ведення взаєморозрахунків за документами розрахунків.
Якщо цей параметр не встановлено, документи в структурі підпорядкованості відображаються лише за договорами, без деталізації по розрахункових документах.
Щоб реквізит «Виписав(а)» автоматично заповнювався при формуванні друкованої форми:
- У документі «Рахунок на оплату покупцеві» заповніть реквізит «Відповідальний». Реквізит заповнюється з довідника «Користувачі».
- Переконайтеся, що у картці користувача зазначена фізична особа: Розділ «Адміністрування» – група «Настройки програми» – Настройки користувачів і прав – Користувачі». Відкрийте картку користувача та заповніть поле «Фізична особа».
Після цього при формуванні друкованої форми документа реквізит «Виписав(а)» буде підставлятися автоматично.
Щоб у звіті відображалися документи розрахунків, необхідно, щоб у налаштуваннях обліку була увімкнена функція ведення взаєморозрахунків за розрахунковими документами:
- Перейдіть у розділ «Головне» – група «Настройки» – Параметри обліку.
- На вкладці «Розрахунки» встановіть прапорець «За документами розрахунків».
Якщо прапорець не встановлений, ведення взаєморозрахунків буде лише за договорами, і документи розрахунків у звіті не відображатимуться.
Для відображення третього субконто на рахунках взаєморозрахунків прапор обов’язково має бути включений.
Щоб у друкованій формі документа «Акт звірки взаєморозрахунків» у табличній частині «За даними організації» відображалися номери та дати оплати, виконайте наступне:
- Відкрийте документ «Надходження на банківський рахунок».
- У рядках вхідних платежів заповніть реквізити: «Вх.номер» — номер оплати; «Вх.дата» — дата оплати.
Після цього при формуванні документа «Акт звірки взаєморозрахунків» та його друкованої форми ці дані автоматично відобразяться.
Перенесення заборгованості
- Використовується, коли потрібно перенести борг з одного контрагента або договору на інший.
- Приклад: відвантаження оформлене за неправильним договором і його потрібно відобразити за іншим договором.
- Борг залишається, але прив’язаний до правильного контрагента або договору.
Проведення взаємозаліку
- Використовується, коли потрібно закрити борги між контрагентами.
- Борг погашається, облік відображає взаємозалік.
Різниця: «Перенесення» змінює лише прив’язку боргу, а «Взаємозалік» — фактично закриває борг.
Для надання знижки покупцеві за раніше відвантажений товар у програмі застосовується наступний порядок:
Податкова накладна від покупця:
- На підставі отриманої від покупця податкової накладної, зареєстрованої в ЄРПН, створюється документ «Реєстрація вхідного податкового документа» з видом операції «Податкова накладна» на суму знижки.
- Це відповідає висновкам листа ДПСУ від 27.01.2020 N 311/6/99-00-07-03-02-06/ІПК.
Коригування вартості раніше відвантаженого товару:
- Відкоригуйте всі рухи за регістрами, що відобразилися при проведенні документа «Реалізація товарів і послуг».
- Перевірити рухи можна по кнопці «Показати проводки та інші рухи документа» у видатковій накладній.
Документ для коригування:
- Внесення змін у регістри здійснюється документом «Коригування записів регістрів».
У програмі немає спеціалізованого документа, який автоматично коригує вже оформлену видаткову накладну.
Послуги банку за проведення операцій по розрахунковому рахунку відображаються документом «Списання з банківського рахунку» з видом операції «Інше списання».
Порядок відображення:
- Створіть документ «Списання з банківського рахунку».
- У полі «Вид операції» виберіть «Інше списання».
- У полі «Рахунок дебету» вкажіть рахунок витрат та відповідну аналітику.
Зазвичай оплату за банківське обслуговування відразу відносять на витрати, наприклад:
- рахунок 92 «Адміністративні витрати»;
- стаття витрат «Послуги банку».
Для аналізу заборгованості перед постачальниками та авансів, виданих постачальникам, використовується звіт «Заборгованість постачальникам за договорами».
Де знайти звіт:
Розділ «Керівнику» – група «Розрахунки з постачальниками» – «Заборгованість постачальникам за договорами».
Як сформувати звіт:
- У полі «Період» встановіть потрібний період аналізу.
- У полі праворуч від «Період» виберіть організацію (якщо облік ведеться за кількома організаціями). Якщо поле не заповнювати, звіт буде сформовано за всіма організаціями.
- Натисніть «Показати настройки», щоб за потреби: змінити групування показників; встановити відбори; налаштувати сортування (наприклад, за величиною боргу або сумою виданих авансів).
Натисніть кнопку «Сформувати».
Щоб сформувати список рахунків, отриманих від постачальників, виконайте такі дії:
- Відкрийте список документів «Рахунки на оплату постачальників».
- Натисніть кнопку «Ще» – виберіть команду «Вивести список».
- У вікні, що відкриється, у полі «Виводити у» виберіть формат списку: «Табличний» чи «Текстовий».
- Позначте прапорцями колонки, які потрібно відобразити у списку.
- За потреби встановіть прапорець «Тільки виділені», щоб вивести лише вибрані рахунки.
- Натисніть кнопку «ОК» у нижній частині форми.
