Чтобы оформить возврат товара в такой ситуации, выполните следующие шаги:
- Откройте документ «Возврат товаров от покупателя».
- Очистите колонку «Документ отгрузки», поскольку ставки НДС документа реализации и возврата не совпадают (реализация – НДС, возврат – «НДС»).
- В табличной части документа вручную заполните колонку «Себестоимость»: Определите себестоимость по проводкам документа реализации. В эту сумму добавьте НДС, начисленный при реализации.
- После этого документ можно произвести, отразив возврат товара и затраты на себестоимость без НДС.
Это соответствует п.9 подраздела 8 Переходных положений НКУ: при переходе на ЕН 2% предприятие освобождается от начисления НДС и теряет право на налоговый кредит.
В структуре подчиненности документа «Счет на оплату покупателю» будут отображены все связанные документы (реализации, оплаты) только при условии, что в карточке договора с контрагентом установлено:
- Ведение взаиморасчетов по документам расчетов.
Если этот параметр не установлен, документы в структуре подчиненности отображаются только по договорам без детализации по расчетным документам.
Чтобы реквизит «Выписал(а)» автоматически заполнялся при формировании печатной формы:
- В документе «Счет по оплате покупателю» заполните реквизит «Ответственный». Реквизит заполняется из справочника «Пользователи».
- Убедитесь, что в карточке пользователя указано физическое лицо: Раздел «Администрирование» – группа «Настройки программы» – Настройки пользователей и прав – Пользователи».
- Откройте карту пользователя и заполните поле «Физическое лицо».
После этого при формировании печатной формы документа реквизит «Выписал(а)» будет подставляться автоматически.
Чтобы в отчете отображались документы расчетов, необходимо, чтобы в настройках учета была включена функция ведения взаиморасчетов по расчетным документам:
- Перейдите в раздел «Главное» – группа «Настройки» – Параметры учета.
- На вкладке «Расчеты» установите флажок «По документам расчетов».
Если флажок не установлен, ведение взаиморасчетов будет только по договорам и документы расчетов в отчете не будут отображаться.
Для отображения третьего субконто на счетах взаиморасчетов флаг обязательно должен быть включен.
Чтобы в печатной форме документа «Акт сверки взаиморасчетов» в табличной части «По данным организации» отображались номера и даты оплаты, выполните следующее:
- Откройте документ «Поступления на банковский счет».
- В строках входящих платежей заполните реквизиты: “Вх.номер” – номер оплаты; “Вх.дата” – дата оплаты.
После этого при формировании документа «Акт сверки взаиморасчетов» и печатной формы эти данные автоматически отобразятся.
Перенос задолженности
- Используется когда нужно перенести долг с одного контрагента или договора на другой.
- Пример: отгрузка оформлена по неправильному договору и ее нужно отразить по другому договору.
- Долг остается, но привязан к правильному контрагенту или договору.
Проведение взаимозачета
- Используется когда нужно закрыть долги между контрагентами.
- Долг погашается, учет отображает взаимозачет.
Разница: «Перенос» меняет только привязку долга, а «Взаимозачет» фактически закрывает долг.
Для предоставления скидки покупателю предварительно отгруженный товар в программе применяется следующий порядок:
Налоговая накладная от покупателя:
- На основании полученной от покупателя налоговой накладной, зарегистрированной в ЕРНН, создается документ «Регистрация входящего налогового документа» с видом операции «Налоговая накладная» на сумму скидки.
- Это соответствует выводам письма ГНСУ от 27.01.2020 N311/6/99-00-07-03-02-06/ИПК.
Корректировка стоимости ранее отгруженного товара:
- Откорректируйте все движения по регистрам, отображающимся при проведении документа «Реализация товаров и услуг».
- Проверить движения можно по кнопке “Показать проводки и другие движения документа” в расходной накладной.
Документ для корректировки:
- Внесение изменений в регистры осуществляется документом «Коррекция записей регистров».
В программе нет специализированного документа, автоматически корректирующего уже оформленную расходную накладную.
Услуги банка на проведение операций по расчетному счету отражаются документом «Списание с банковского счета» с видом операции «Другое списание».
Порядок отображения:
- Создайте документ «Списание с банковского счета».
- В поле «Вид операции» выберите «Другое списание».
- В поле «Счет дебета» укажите счет расходов и соответствующую аналитику.
Обычно оплату за банковское обслуживание сразу относят на расходы, например:
- счет 92 «Административные расходы»;
- статья расходов «Услуги банка».
Для анализа задолженности перед поставщиками и авансов, выданных поставщикам используется отчет «Задолженность поставщикам по договорам».
Где найти отчет:
Раздел «Руководителя» – группа «Расчеты с поставщиками» – «Задолженность поставщикам по договорам».
Как сформировать отчет:
- В поле «Период» установите подходящий период анализа.
- В поле справа от «Период» выберите организацию (если учет ведется по нескольким организациям). Если поле не заполняется, отчет будет сформирован по всем организациям.
- Нажмите «Показать настройки», чтобы при необходимости изменить группировку показателей; установить отборы; настроить сортировку (например, по величине долга или сумме выданных авансов).
Нажмите кнопку «Сформировать».
Чтобы сформировать список счетов, полученных от поставщиков, выполните следующие действия.
- Откройте список документов «Счета по оплате поставщиков».
- Нажмите кнопку «Еще» – выберите команду «Вывести список».
- В открывшемся окне в поле «Выводить в» выберите формат списка: «Табличный» или «Текстовый».
- Отметьте флажки колонки, которые необходимо отобразить в списке.
- При необходимости установите флажок Только выделенные, чтобы вывести только выбранные счета.
- Нажмите кнопку “ОК” в нижней части формы.
Для автоматического подаче счетов в документы поступления, реализации и оплаты нужно заполнить регистр сведений «Счета расчетов с контрагентами».
Внести или изменить записи в этом регистре можно из следующих мест:
- С Плана счетов
Раздел «Главное» – группа «Настройки» – «План счетов» – гиперссылка «Счета расчетов с контрагентами». - С карты контрагента
Раздел «Справочники» – группа «Покупки и продажи» – откройте карточку контрагента – гиперссылку «Счета расчетов с контрагентами». - По договору с контрагентом
Откройте договор – гиперссылку «Счета расчетов с контрагентами».
После заполнения регистра счета будут автоматически подставляться в документы взаиморасчетов.
При первичном создании информационной базы регистр «Счета расчетов с контрагентами» заполняется автоматически, но при необходимости его можно откорректировать вручную.
Да, в программе можно вести учет взаиморасчетов в разрезе расчетных документов (счетов, накладных).
Для этого нужно включить соответствующую опцию в настройках:
- Перейдите в раздел «Главное» – «Настройки».
- Откройте «Параметры учета».
- На вкладке «Расчеты» включите «По документам расчетов».
После включения учета взаиморасчетов с контрагентами ведется в разрезе:
- «Договоров»;
- «Документов расчетов с контрагентами».
Особенности закрытия взаиморасчетов:
- Если в договоре установлен вид взаиморасчетов «По договору в целом», закрытие документов производится автоматически по методу FIFO.
- Если выбрано «По документам расчетов», то документы, которые нужно закрыть, необходимо указывать вручную.
