Формирование проводок по заработной плате в бухгалтерском учете возможно в двух режимах:
- Непосредственно в документе «Начисление зарплаты» (при его проведении).
- Отдельным документом – «Отражение зарплаты в бухгалтерском учете в конце периода».
Порядок формирования проводок определяется флагом «Проводки по отражению зарплаты в бухгалтерском учете формируются в конце периода» в настройках учета заработной платы
(раздел «Зарплата и кадры», группа «Справочники и настройки»):
- Если флаг установлен: проводки формируются в конце периода отдельным документом «Отражение зарплаты в бухгалтерском учете». В этом случае автоматическое заполнение документа доступно через кнопку «Заполнить» в верхней части документа.
- Если флаг не установлен: проводки формируются непосредственно в документе «Начисление зарплаты». Документ «Отражение зарплаты в бухгалтерском учете» при этом не оформляется, а кнопка «Заполнить» в нем отсутствует.
Для автоматического формирования платежных документов на перечисление военного сбора через обработку «Формирование платежных документов по налогам» необходимо заполнить регистр сведений «Параметры платежных документов по налогам» (раздел «Зарплата и кадры», группа «Справочники и настройки»).
При заполнении регистра следует:
- В реквизите «Статья или налог» выбрать налог «Военный сбор» из справочника «Налоги».
- В реквизите «Счет» указать счет учета 642 «Расчеты по обязательным платежам».
- В реквизитах «Контрагент» и «Счет контрагента» внести данные об организации-получателе средств и его расчетном счете.
Для детального порядка внесения данных рекомендуется ознакомиться со статьей Подготовка информационной базы для автоматического формирования платежных документов на перечисление налогов с заработной платы.
Для справочника «Физические лица» синхронизация производится по реквизитам «Код» и «Дата рождения». Для справочника «Банки» синхронизация происходит только по реквизиту «Код».
Рекомендации:
- Все общие объекты учета лучше создавать сначала в Бухгалтерии, а затем выгружать в ЗУП.
- Такую выгрузку можно производить в любой момент — не обязательно в начале ведения учета.
- После этого используются уже синхронизированные объекты, что позволяет избежать дублирования.
Эта проблема может возникнуть, если в документе «Списание с банковского счета» не заполнен реквизит «Получатель» или указанный банк-получатель, не соответствующий банку, указанному в ведомости.
Решение:
- Реквизит “Получатель” обязательно нужно заполнить.
- Значение в этом реквизите должно совпадать с банком-получателем, указанным в ведомости.
Перерасчет НДФЛ осуществляется в документе Начисление зарплаты при начислении зарплаты за текущий месяц.
Порядок действий:
- В документе Начисление зарплаты установите флажок «Пересчет НДФЛ с начала года».
- Заполните документ: кнопкой Заполнить для всех сотрудников; или кнопкой «Подбирать» для конкретных сотрудников.
Программа автоматически рассчитает суммы к удержанию или возврату НДФЛ.
Если за выбранный период НДФЛ рассчитан правильно, колонки «Доход» и «Налог» останутся пустыми, заполнится только «Доход (полный)».
Перечисление НДФЛ в бюджет оформляется документом «Списание с банковского счета» при выплате зарплаты.
Для автоматического формирования платежных документов можно использовать обработку «Формирование платежных документов по налогам», доступную через кнопку «Документы по налогам» в сведениях на выплату зарплаты («Ведомость в банк» или «Ведомость в кассу»).
В типовой конфигурации нет возможности формировать отдельные проводки для содержания из больничных и других начислений.
Основные моменты:
- Конфигурация не предполагает полноценного учета больничных, поэтому жесткого деления на субсчета 661 и 663 нет.
- Если начисления производились на 661 субсчет, удержания выполняются именно по нему.
- Если на 661 субсчете нет достаточной суммы для покрытия содержаний, остаток переносится на 663 субсчета во избежание отрицательных значений.
Таким образом, содержание распределяется автоматически в соответствии с наличием средств на субсчетах, а ручной раздел для больничных в стандартной конфигурации не предусмотрен.
- Откройте карту физического лица (Справочник «Физические лица», раздел «Кадры»).
- У реквизита «ФИО» нажмите на ссылку «Изменить ФИО».
- Введите новые данные: фамилию, имя, отчество.
- В реквизите «Дата» укажите дату смены фамилии.
- Нажмите кнопку «ОК» для сохранения.
Особенности:
После смены ФИО в справочнике «Физические лица» автоматически обновляется наименование соответствующего элемента справочника «Сотрудники».
Просмотр и при необходимости отредактировать историю изменений ФИО можно через ссылку «История ФИО» в карточке физического лица.
При «полном» способе ведения кадрового учета
Перевод оформляется документом «Кадровый перевод»
(меню «Зарплата и кадры» – группа «Кадровый учет»).
В документе необходимо:
- указать дату перевода;
- выбрать сотрудника;
- установить флаг «Перевести в другое подразделение или на другую должность»;
- в реквизите «Вид занятости» указать новый вид занятости: основное место работы, совместительство или внутреннее совместительство.
При «упрощенном» способе ведения кадрового учета
Информация об изменении вида занятости вносится непосредственно в карточку сотрудника путем выбора нового значения в реквизите «Вид занятости».
Если после расчета заработной платы сумма начисленного ЕСВ на ФЛП не отражается в регламентированном учете, необходимо проверить настройку учета взносов.
- Статьи расходов для ЕСВ на ФЛП
Проверьте заполнение регистра сведений «Статьи расходов взносов на ФЛП»
(раздел «Зарплата и кадры» – «Справочники и настройки» – «Настройки учета зарплаты», закладка «Налоги и взносы» – «Дополнительные настройки взносов» – закладка «Статьи расходов взносов»).
Для корректного отражения ЕСВ на ФЛП в расходах необходимо: создать отдельную запись для каждого счета расходов; указать соответствующую статью расходов для ЕСВ на ФЛП.
- Способ отражения ЕСВ в регламентированном учете
Проверьте регистр сведений «Отражение вкладов в рег. учета»
(раздел «Зарплата и кадры» – «Справочники и настройки» – «Настройки учета зарплаты», закладка «Налоги и взносы» – «Дополнительные настройки взносов» – закладка «Отражение взносов в бух. учете»).
Обратите внимание:
При первом запуске программы регистр «Отражение вкладов в рег. учета» заполняется автоматически — в нем фиксируются способы отображения ЕСВ на ФЛП по умолчанию. Если эти настройки не соответствуют текущей схеме учета, то их необходимо скорректировать.
Способ округления заработной платы для каждой организации настраивается в регистре сведений «Настройки учета зарплаты».
Для этого необходимо:
- Перейти в раздел «Зарплата и кадры» – группа «Справочники и настройки».
- Открыть регистр «Настройки учета зарплаты».
- На закладке «Зарплата» выбрать нужное значение в реквизите «Способ округления» (например, «До 10 копеек»).
Выбранный способ округления автоматически применяется при формировании платежных сведений на выплату заработной платы через кассу.
- В документах, где избран счет 23, налоговое назначение доходов и расходов не заполняется вручную.
- Оно автоматически определяется по налоговому назначению номенклатурной группы, являющейся обязательной аналитикой счета 23.
- В документах, где избран счет 23, налоговое назначение доходов и расходов не заполняется вручную.
- Оно автоматически определяется по налоговому назначению номенклатурной группы, являющейся обязательной аналитикой счета 23.
