Чтобы льгота по НДФЛ на каждого ребенка учитывалась, выполните следующее:
- Создайте документ «Заявление на применение льготы НДФЛ» (раздел «Зарплата и кадры», группа «НДФЛ»). Укажите работника, льготы, дату начала действия и признак актуальности.
- В карточке физического лица сотрудника на вкладке «Состав семьи» заполните данные о детях и установите признак «На содержании».
- Для каждого ребенка создайте элемент справочника «Физические лица» с датой рождения и при необходимости добавьте информацию об инвалидности через гиперссылку «Специальные статусы физлиц».
Льгота может не учитываться, если:
- Не задана актуальность льготы или дата начала действия позже месяца расчета НДФЛ. Проверьте реквизиты «Дата изменения» и «Актуальность» в документе «Заявление по применению льготы НДФЛ».
- Не указаны находящиеся на иждивении дети. Проверьте состав семьи и признак «На содержании».
- Некорректно указана степень родства. Во вкладке «Состав семьи» для детей должно быть указано значение по умолчанию «Ребенок».
- Не указана дата рождения ребенка. Проверьте дату рождения в карточке справочника «Физические лица».
Ведение учета новых рабочих мест доступно только при варианте ведения кадрового учета и учета заработной платы «В этой программе полный кадровый учет и полный учет заработной платы». Более подробно о вариантах ведения учета описано в статье «Варианты кадрового учета и учета заработной платы».
Подготовка к ведению учета новых рабочих мест
Включите возможность учета новых рабочих мест:
- Откройте настройки учета зарплаты (раздел «Зарплата и кадры», группа «Справочники и настройки»).
- На закладке «Налоги и взносы» установите флаг «Ведет учет новых рабочих мест».
- Подробнее о настройках читайте в статье «Настройка параметров кадрового учета и учета заработной платы».
Оформление приема на работу
- Создайте документ «Прием на работу».
- Установите флаг «Принят на новое рабочее место».
- Укажите дату создания рабочего места.
Перевод сотрудника на новое рабочее место
- Создайте документ «Кадровый перевод».
- Выберите сотрудника.
- Установите флаги: «Перевести в другое подразделение или на другую должность» или «Активный статус Принят на новое рабочее место»
Отражение в отчете по ЕСВ
- После расчета заработной платы информация о новом рабочем месте сотрудника будет автоматически включена в отчет по ЕСВ.
В программе полноценный учет рабочего времени и ведение графиков работ не реализовано.
Для расчета рабочих дней и часов в месяц для 40-часовой рабочей недели используется форма «Производственный календарь» (раздел «Зарплата и кадры», группа «Справочники и настройки»).
После расчета производственного календаря при создании нового документа «Начисление зарплаты» на закладке «Начисление» автоматически заполняются данные колонок:
- «Норма дней в месяц»
- «Норма часов в месяц»
- «Норма дней»
- «Норма часов»
- «Отработано дней»
- «Отработано часов»
Если в течение месяца сотрудник отработал меньше месячной нормы или учет времени ведется по другому графику, необходимо:
- На закладке «Начисление» в строке с начислением «Оклад по дням» или «Оклад по часам» откорректировать количество отработанных дней или часов.
- Нажать кнопку «Перечислить» в верхней части документа для пересчета основного начисления.
Проводки по доначислению ЕСВ ФЛП до уровня минимальной зарплаты могут не формироваться, если в текущем периоде нет начислений. Типичные примеры:
- В прошлом периоде был отражен «переходный» отпуск, а в текущем — отпуск без сохранения зарплаты; в этом периоде нужно доначислить ЕСВ ФЛП до минимальной зарплаты.
- Необходимо доначислить ЕСВ ФЛП до минимальной зарплаты для декретницы, суммы декретных которой были начислены в прошлых периодах.
Чтобы корректно отразить доначисление ЕСВ ФЛП на счетах бухгалтерского учета:
- Перейти в раздел «Зарплата и кадры» – группа «Справочники и настройки» – Настройки учета зарплаты.
- На закладке «Отражение в учете» заполните информацию о способе отображения зарплаты «по умолчанию» для организации.
Это позволит проводкам по доначислению ЕСВ ФЛП формироваться даже при отсутствии начислений в текущем периоде.
Вид выплаты «Перечисления НДФЛ (без выплаты зарплаты)» в документах «Ведомость в банк» и «Ведомость в кассу» используется для перечисления налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и военного сбора в случаях, когда зарплата уже начислена, но выплата работникам еще не произведена.
Типичные ситуации применения:
- Задержка выплаты заработной платы более двух месяцев.
- Выплата заработной платы производится частично, а налоги нужно уплатить полностью заначисленный период.
- Необходимость корректировки или перерасчета НДФЛ и военного сбора без изменения сумм зарплаты к выплате.
Таким образом этот вид выплаты позволяет отразить обязательные платежи в бюджет без фактической выплаты зарплаты работникам.
Чтобы отразить отпуск без сохранения зарплаты, выполните следующие действия.
Создайте новый вид начисления:
- Перейдите в план видов расчета Начисление (раздел «Зарплата и кадры» – группа «Справочники и настройки»).
- Добавьте новый вид начисления, например «Отпуск без сохранения зарплаты».
- Установите категорию «Отпуск без оплаты».
- После выбора категории основные параметры заполняются по умолчанию. Проверьте их правильность и при необходимости измените вручную.
Подробнее о создании нового начисления см. в статье «Создание нового начисления плана видов расчетов Начисления».
Отразите отпуск в документе «Начисление зарплаты»:
- Выберите сотрудника, подразделение и должность.
- В колонке «Начисление» укажите созданный вид начисления.
- Установите период пребывания в отпуске.
- При необходимости нажмите кнопку «Перечислить», чтобы обновить суммы налогов и взносов.
Чтобы отобразить информацию только за определенным сотрудником в документе «Начисление зарплаты», выполните следующие действия.
- Перейдите на закладку «Начисление» или «Удержание».
- Нажмите «Еще» – «Найти» или используйте комбинацию клавиш Ctrl+F.
- В открывшемся окне поиска: в реквизите «Где искать» выберите «Сотрудник»; в реквизите «Что искать» выберите нужного сотрудника из справочника «Сотрудники».
- Нажмите кнопку «Найти» – в табличной части документа отображаются только данные этого сотрудника.
- Чтобы вернуть отображение всех сотрудников, нажмите «Отменить поиск» в меню «Еще» или используйте Ctrl+Q.
На других закладках, таких как НДФЛ и Взносы ФЛП, поиск выполняется по реквизиту «Физическое лицо».
Для отнесения дополнительных начислений сотрудников на разные счета расходов необходимо настроить способы отражения зарплаты в регламентированном учете.
Основная заработная плата
Способ отражения основного заработка задается в настройках учета зарплаты:
- Раздел: Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Отображение в учете.
Дополнительные начисления
Способ отображения задается непосредственно в карточке начисления:
- Раздел: Зарплата и кадры – Справочники и настройки – закладка Налоговый и бух. учет.
Предусмотрены варианты:
- По данным о сотруднике и его плановых начислениях
Дополнительные начисления будут отражены на расходных счетах так же, как и основная зарплата сотрудника. - Как указано на начислении
В этом случае в реквизите «Способ отражения» карты начисления выберите нужный способ из справочника «Способы отражения зарплаты в регламентированном учете».
- В документах выплаты зарплаты, налогов и взносов («Расходный кассовый ордер» или «Списание с банковского счета») обязательно должна быть ссылка на соответствующую ведомость («Ведомость в кассу» или «Ведомость в банк»).
- Суммы в ведомостях и в документах выплаты должны совпадать.
- Если нужно выплатить работнику меньшую или большую сумму, чем начислено, или внести другие корректировки: сначала внесите изменения непосредственно в сведения; Затем на основе скорректированной ведомости оформляйте документы выплаты.
Такой порядок гарантирует правильное отражение сумм в бухгалтерском учете и избегание разногласий.
Автоматическое заполнение сведений на выплату зарплаты («Ведомость в банк», «Ведомость в кассу») с видом выплаты «Аванс» происходит на основании данных, внесенных в регистр сведений «Авансы сотрудникам»
(раздел «Зарплата и кадры», группа «Выплата зарплаты»).
Чтобы сотрудники попали в известность:
- В регистре «Авансы сотрудникам» необходимо вручную указать сумму аванса в поле «Сумма аванса».
- После этого данные автоматически подставляются в сведения в рассрочку.
Без заполнения этого поля сотрудники не будут включаться в документ автоматически.
Для отображения изменений размера сумм начислений и/или удержаний, прекращения действия ранее назначенных видов расчета и новых назначений используется документ «Кадровый перевод»
(раздел «Кадровый перевод», группа «Кадровый учет»).
Порядок работы с документом. Заполнение шапки документа:
- Организация
- Работник
- Дата документа
- Дата перевода
- Установить флаг «Изменить условия оплаты труда»
Подготовка табличных частей:
- После выбора сотрудника закладки «Начисление» и «Удержание» автоматически заполняются данными обо всех начислениях и удержаниях, ранее назначенных сотруднику. Внесение изменений:
- Изменение размера начислений/удержаний: в реквизите «Размер» на соответствующей закладке указать новую сумму.
- Добавление нового начисления/удержания: добавить новую строчку в соответствующей закладке с нужным видом расчета.
- Прекращение действия начисления/удержания: очистить поле «Размер» или удалить строчку с соответствующим видом расчета.
- Заменить один вид расчета другим: удалить старую строку и добавить новую с нужным видом начисления/удержания.
Фиксация изменений:
- После проведения документа, все внесенные изменения будут зафиксированы как новые условия оплаты труда сотрудника.
Формирование проводок по заработной плате в бухгалтерском учете возможно в двух режимах:
- Непосредственно в документе «Начисление зарплаты» (при проведении).
- Отдельным документом – «Отражение зарплаты в бухгалтерском учете в конце периода».
- Порядок формирования проводок задается для организации в настройках учета заработной платы. (раздел «Зарплата и кадры», группа «Справочники и настройки», закладка «Отражение в учете»).
Если при проведении документа «Начисление зарплаты» проводки отсутствуют, следует проверить:
- Флаг «Проводки по отражению зарплаты в бухгалтерском учете формируются в конце периода».
- Если флаг установлен, проводки формируются в конце периода отдельным документом «Отражение зарплаты в бухгалтерском учете».
- Если флаг не установлен, проводки формируются непосредственно в документе «Начисление зарплаты».
Способ отображения заработной платы. Предусмотрены три уровня отображения:
- Для предприятия в целом — единственный способ для всех сотрудников, сдается в регистре сведений «Бухучет зарплаты организаций» в реквизите «Способ отражения».
- Для подразделения – общий способ для всех сотрудников подразделения, задается в регистре сведений «Бухучет зарплаты подразделений» (гиперссылка «Настройка отображения по подразделениям»).
- Индивидуально для сотрудника – задается в регистре сведений «Бухучет зарплаты сотрудников» (гиперссылка «Настройка отображения за сотрудниками»).
- Правильная настройка этих реквизитов гарантирует формирование проводок при проведении документа «Начисление зарплаты».
