Щоб скоригувати номер касового ордера і забезпечити правильну нумерацію наступних документів, відредагуйте значення «Поточний номер» для відповідної організації або підрозділу в регістрі відомостей «Нумерація».
У документі «Прибутковий касовий ордер» на закладці «Друк» встановіть прапор «Виводити на друк суму ПДВ». Після цього при друку документа сума ПДВ відобразиться у друкованій формі.
У типовій конфігурації «BAS Бухгалтерія» / «BAS Бухгалтерія КОРП» обмін з системами типу «Клієнт-Банк» реалізований через обробку «Обмін з банком» з використанням файлів у форматі «XML».
Обробка доступна в розділі «Банк і каса», група «Банк»:
- у журналі «Платіжні доручення» — кнопка «Вивантажити»;
- у журналі «Банківські виписки» — кнопка «Завантажити».
У журналі «Банківські виписки» відображаються лише документи руху коштів по банківських рахунках, а саме «Надходження на банківський рахунок» та «Списання з банківського рахунку».
Документ «Прибутковий касовий ордер» призначений для обліку руху готівки в касі, тому його дані не відображаються:
- у журналі «Банківські виписки»;
- у журналі «Списання з банківського рахунку».
Відображення в банківських виписках операцій, оформлених іншими документами (зокрема «Прибутковий касовий ордер» або операцій без банківських документів), конфігурацією не передбачено.
Ліміт каси встановлюється в звіті «Експрес-перевірка».
Порядок дій:
- Відкрийте розділ «Операції» – група «Бухгалтерський облік» – «Експрес-перевірка».
- Натисніть кнопку «Показати настройки».
- У вікні «Список можливих перевірок» заповніть поле «Ліміт залишку каси, затверджений банком» (ліва нижня частина вікна).
- Натисніть «Виконати перевірку» для аналізу касових операцій за обраний період.
Якщо ліміт каси не встановлено, він вважається нульовим, а вся готівка в касі на кінець дня — понадлімітною.
- Відкрийте обробку «Помічник введення початкових залишків»:
Головне – Початкові залишки – Помічник введення залишків. - Перевірте спосіб оцінки МПЗ в обліковій політиці (Головна → Настройки). Якщо обрано ФІФО, рекомендується вказувати дату оприбуткування.
- Увімкніть прапор «Вводити залишки запасів в розрізі дат оприбуткування» у формі налаштування режиму введення залишків (кнопка «Режим введення залишків» на верхній панелі документа).
- Після цього при введенні залишків можна вказати дату оприбуткування для кожної партії.
- Для кожної дати автоматично формуються документи «Партія», що дозволяє вести роздільний облік запасів, оприбуткованих у різні періоди.
- Відкрийте Головне – Початкові залишки – Помічник введення залишків.
- Виберіть рахунки взаєморозрахунків і натисніть «Ввести залишки по рахунку».
- Вкажіть контрагента, договір і суму.
- Якщо ПН не отримано і взаєморозрахунки закриті, поставте «Немає ПН», «Взаєморозрахунки закриті» та оберіть ставку ПДВ.
- При проведенні документа «Введення залишків» сума ПДВ відобразиться за дебетом 6442 «Податковий кредит непідтверджений».
Таблиця 1.2 додатку Д1 призначена виключно для відображення розрахунків коригування, які збільшують суму компенсації (тобто мають знак «+») та не зареєстровані в ЄРПН.
Від’ємні розрахунки коригування (зі знаком «–») до цієї таблиці не включаються за методологією заповнення декларації, оскільки вони зменшують податкові зобов’язання, а не формують підставу для їх донарахування.
Такі коригування відображаються безпосередньо в основній частині Декларації з ПДВ, а саме:
- у рядку 7.1 «Коригування податкових зобов’язань».
Отже, відсутність від’ємних розрахунків коригування в таблиці 1.2 додатку Д1 є нормальною та коректною поведінкою звітності, що відповідає вимогам податкового обліку.
Заповнення додатків АМ та РІ у регламентованому звіті «Декларація про прибуток» напряму залежить від налаштувань облікової політики підприємства.
Зокрема, визначальним є параметр «Визначати об’єкт оподаткування без коригувань фінансового результату».
- Якщо цей прапор встановлено — об’єкт оподаткування формується без податкових різниць, тому додатки АМ та РІ не заповнюються.
- Якщо прапор не встановлено — у програмі застосовуються коригування фінансового результату, і відповідні показники автоматично потрапляють до додатків АМ та РІ.
Важливо:
Зазначений прапор доступний лише за таких умов:
- в інформаційній базі створено новий запис облікової політики починаючи з 2015 року;
- у цьому записі вибрано схему оподаткування «Податок на прибуток» або «Податок на прибуток і ПДВ».
Отже, відсутність заповнених додатків АМ та РІ не є помилкою програми, а свідчить про обраний у обліковій політиці підхід до визначення об’єкта оподаткування.
У цьому звіті підсумкові показники формуються в межах конкретної валюти та аналітики (зокрема, окремих валютних рахунків). Тобто сальдо в іноземній валюті коректно розраховується і відображається по кожному рахунку та кожній валюті окремо.
Формування загального підсумку по звіту в іноземній валюті означало б арифметичне підсумовування різних валют (наприклад, доларів США та євро), що з облікової точки зору є некоректним і не має економічного змісту.
Саме тому в звіті:
- загальне підсумкове сальдо в гривнях відображається;
- загальний валютний підсумок по декількох валютах не виводиться.
Це є штатною та правильною логікою роботи звіту в BAS Бухгалтерія.
Якщо податкова накладна була виписана на «Не платника ПДВ», а контрагент виявився «Платником ПДВ», потрібно зробити наступне:
Помилкова податкова накладна
- Не проводити та не включати в звіт «Декларація з ПДВ».
- Не формувати бухгалтерські проводки.
Створити нову податкову накладну
- На контрагента — платника ПДВ.
- Без реквізиту «Тип причини невидачі».
- Провести документ у базі.
Варіанти корекції існуючої накладної
Варіант 1
- Розпровести помилкову податкову накладну з типом причини невидачі «02».
Створити нову податкову накладну без типу причини невидачі, можна копіюванням розпроведеної накладної.
Варіант 2
- У документі з типом причини невидачі «02» вручну очистити реквізит «Тип причини невидачі».
- Змінити номер податкової накладної.
Додаток 2 до податкової накладної
- В інформаційній базі його не проводять.
- Рекомендується формувати лише у сервісі «FREDO Звіт».
- Якщо необхідно зайняти номер, створити непроведений «Додаток 2» у базі та вивантажити в «FREDO Звіт».
Після виконання цих кроків в базі залишається проведеною лише нова податкова накладна на платника ПДВ.
Реквізит «Рахунок умовного продажу» не відображається, якщо під час ручного створення документа «Реєстрація вхідного податкового документа» не заповнено дату вхідного податкового документа.
Відповідно до вимог ПКУ, нарахування податкових зобов’язань з умовного продажу застосовується для операцій, дата яких 01.07.2015 або пізніше. Для відображення реквізиту мають виконуватися обидві умови:
- дата документа «Реєстрація вхідного податкового документа» — «01.07.2015» або пізніше;
- на закладці «Реквізити документа» в реквізиті «Дата виписки» зазначено дату «01.07.2015» або пізніше.
Якщо хоча б одна з умов не виконується, реквізит «Рахунок умовного продажу» на закладці «Бухгалтерський облік» не відображається.
