Ні. Програмні продукти BAS, включно з бухгалтерською системою BAS, розповсюджуються за ліцензією, тому для легального використання необхідно придбати відповідну ліцензію.
Іноді користувачі шукають «BAS Бухгалтерія безкоштовно» або «BAS скачати безкоштовно». Як правило, це пов’язано з бажанням ознайомитися з програмою або протестувати її можливості.
Для цього краще використовувати офіційні демонстраційні версії або звернутися до партнера BAS, який може надати демо-доступ, провести презентацію системи чи допомогти підібрати оптимальне рішення.
Використання неліцензійного програмного забезпечення пов’язане з ризиками: відсутністю оновлень, технічної підтримки, можливими проблемами із безпекою та невідповідністю актуальному законодавству.
Програмні продукти BAS рекомендується купувати в офіційних партнерів BAS, які не лише постачають ліцензійне програмне забезпечення, а й забезпечують впровадження, навчання користувачів та подальшу підтримку.
Під час вибору постачальника варто звертати увагу не лише на ціну, а й на перелік послуг, які входять у проєкт.
Хороший партнер допоможе:
- визначити, який продукт BAS підходить саме вашому бізнесу;
- підібрати необхідні ліцензії;
- встановити та налаштувати програму;
- перенести дані;
- навчити співробітників;
- забезпечити оновлення та консультаційну підтримку.
Якщо компанія планує масштабувати бізнес, доцільно одразу обирати партнера, який має досвід комплексних впроваджень і може супроводжувати систему в майбутньому.
Програмні продукти BAS створюють українські розробники, які спеціалізуються на розвитку рішень для автоматизації бізнесу в рамках українського законодавства та відповідно до вимог бізнесу.
Розробники регулярно випускають оновлення, що враховують зміни в бухгалтерському, податковому та трудовому законодавстві, а також додають нові функціональні можливості.
Важливо розрізняти розробника програмного продукту та партнера з впровадження. Розробник створює та підтримує конфігурацію, а офіційні партнери допомагають підприємствам придбати програму, впровадити її, перенести дані, навчити користувачів і забезпечити подальший супровід.
BAS Бухгалтерія — це програма для автоматизації бухгалтерського та податкового обліку відповідно до вимог українського законодавства. Вона допомагає підприємствам вести облік господарських операцій, формувати фінансову та податкову звітність, контролювати взаєморозрахунки, облік основних засобів, запасів, заробітної плати та інших ділянок обліку.
Програма підходить для більшості підприємств малого та середнього бізнесу незалежно від сфери діяльності. Вона підтримує ведення обліку юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців, а також роботу з кількома організаціями в одній інформаційній базі (залежно від редакції).
Крім бухгалтерського обліку, BAS Бухгалтерія містить інструменти для аналізу фінансових показників, автоматичного формування регламентованої звітності, інтеграції з клієнт-банком, програмами електронної звітності та іншими сервісами.
Бухгалтерська програма БАС підходить для малого та середнього бізнесу, ФОПів і підприємств на спрощеній та загальній системі оподаткування. Вона розрахована на бухгалтерів, які ведуть облік у відповідності до українського законодавства, та дозволяє автоматизувати щоденні операції без потреби у складних ERP-системах.
Існують два варіанти відображення:
Варіант 1. Без розрахунків із контрагентом (без рахунку 63):
У документі «Авансовий звіт» на закладці «Інше» заповніть:
- рахунок витрат та аналітику;
- номер і дату документа надходження;
- при необхідності — постачальника та договір у колонці «Контрагент/договір» (для друкованої форми).
Варіант 2. З розрахунками із контрагентом (з рахунком 63):
- У «Авансовому звіті» на закладці «Оплата» вкажіть суму оплати постачальнику;
- Факт надходження послуг реєструється документом «Надходження товарів і послуг» на закладці «Послуги».
Таблиця 1.2 додатку Д1 призначена виключно для відображення розрахунків коригування, які збільшують суму компенсації (тобто мають знак «+») та не зареєстровані в ЄРПН.
Від’ємні розрахунки коригування (зі знаком «–») до цієї таблиці не включаються за методологією заповнення декларації, оскільки вони зменшують податкові зобов’язання, а не формують підставу для їх донарахування.
Такі коригування відображаються безпосередньо в основній частині Декларації з ПДВ, а саме:
- у рядку 7.1 «Коригування податкових зобов’язань».
Отже, відсутність від’ємних розрахунків коригування в таблиці 1.2 додатку Д1 є нормальною та коректною поведінкою звітності, що відповідає вимогам податкового обліку.
Заповнення додатків АМ та РІ у регламентованому звіті «Декларація про прибуток» напряму залежить від налаштувань облікової політики підприємства.
Зокрема, визначальним є параметр «Визначати об’єкт оподаткування без коригувань фінансового результату».
- Якщо цей прапор встановлено — об’єкт оподаткування формується без податкових різниць, тому додатки АМ та РІ не заповнюються.
- Якщо прапор не встановлено — у програмі застосовуються коригування фінансового результату, і відповідні показники автоматично потрапляють до додатків АМ та РІ.
Важливо:
Зазначений прапор доступний лише за таких умов:
- в інформаційній базі створено новий запис облікової політики починаючи з 2015 року;
- у цьому записі вибрано схему оподаткування «Податок на прибуток» або «Податок на прибуток і ПДВ».
Отже, відсутність заповнених додатків АМ та РІ не є помилкою програми, а свідчить про обраний у обліковій політиці підхід до визначення об’єкта оподаткування.
У цьому звіті підсумкові показники формуються в межах конкретної валюти та аналітики (зокрема, окремих валютних рахунків). Тобто сальдо в іноземній валюті коректно розраховується і відображається по кожному рахунку та кожній валюті окремо.
Формування загального підсумку по звіту в іноземній валюті означало б арифметичне підсумовування різних валют (наприклад, доларів США та євро), що з облікової точки зору є некоректним і не має економічного змісту.
Саме тому в звіті:
- загальне підсумкове сальдо в гривнях відображається;
- загальний валютний підсумок по декількох валютах не виводиться.
Це є штатною та правильною логікою роботи звіту в BAS Бухгалтерія.
Якщо податкова накладна була виписана на «Не платника ПДВ», а контрагент виявився «Платником ПДВ», потрібно зробити наступне:
Помилкова податкова накладна
- Не проводити та не включати в звіт «Декларація з ПДВ».
- Не формувати бухгалтерські проводки.
Створити нову податкову накладну
- На контрагента — платника ПДВ.
- Без реквізиту «Тип причини невидачі».
- Провести документ у базі.
Варіанти корекції існуючої накладної
Варіант 1
- Розпровести помилкову податкову накладну з типом причини невидачі «02».
Створити нову податкову накладну без типу причини невидачі, можна копіюванням розпроведеної накладної.
Варіант 2
- У документі з типом причини невидачі «02» вручну очистити реквізит «Тип причини невидачі».
- Змінити номер податкової накладної.
Додаток 2 до податкової накладної
- В інформаційній базі його не проводять.
- Рекомендується формувати лише у сервісі «FREDO Звіт».
- Якщо необхідно зайняти номер, створити непроведений «Додаток 2» у базі та вивантажити в «FREDO Звіт».
Після виконання цих кроків в базі залишається проведеною лише нова податкова накладна на платника ПДВ.
Реквізит «Рахунок умовного продажу» не відображається, якщо під час ручного створення документа «Реєстрація вхідного податкового документа» не заповнено дату вхідного податкового документа.
Відповідно до вимог ПКУ, нарахування податкових зобов’язань з умовного продажу застосовується для операцій, дата яких 01.07.2015 або пізніше. Для відображення реквізиту мають виконуватися обидві умови:
- дата документа «Реєстрація вхідного податкового документа» — «01.07.2015» або пізніше;
- на закладці «Реквізити документа» в реквізиті «Дата виписки» зазначено дату «01.07.2015» або пізніше.
Якщо хоча б одна з умов не виконується, реквізит «Рахунок умовного продажу» на закладці «Бухгалтерський облік» не відображається.
Якщо контрагент-покупець протягом місяця перейшов із загальної системи оподаткування (платник ПДВ) на спецрежим «Єдиний податок і ПДВ (Третя група (2%))», податкові накладні потрібно формувати окремо за періоди до та після дати переходу.
Наприклад, контрагент був платником ПДВ до «15.04», а з «16.04» перейшов на ЄП 2%. Податкові накладні формуються:
- за період «01.04–15.04» — на контрагента-платника ПДВ;
- за період «16.04–30.04» — на контрагента, не платника ПДВ.
Рекомендовані варіанти формування
Варіант 1 (поетапний)
- Сформувати податкові накладні за період «01.04–15.04».
- Відкрити картку контрагента та встановити схему оподаткування
«Єдиний податок і ПДВ (Третя група (2%))» з «01.04». - Сформувати податкові накладні за період «16.04–30.04».
Варіант 2 (з коригуванням реквізитів)
- У картці контрагента встановити з «01.04.2022» схему оподаткування
«Єдиний податок і ПДВ (Третя група (2%))». - Сформувати податкові накладні за весь місяць на контрагента — не платника ПДВ.
- У податкових накладних за період «01.04–15.04» очистити реквізит
«Тип причини невидачі покупцеві».
Для масового очищення реквізиту рекомендується використати обробку
«Групова зміна реквізитів».
