Гайд пользователю на примере покупки валюты в БАС
Например, компания «Добро» покупает у банка валюту на 10 000$.
Для оформления сделки по покупке валюты и подачи заявки в банк, нужно подготовить документ «Заявление на куплю/продажу валюты», указав следующие реквизиты:
- Вид сделки: Покупка валюты;
- Банковские счета организации:
Счет валютный – счет для покупки валюты;
Счет гривневый – счет для списания денежных средств при покупке валюты;
Счет возврата – гривневый счет для возврата средств, ранее списанных банком и не израсходованных на покупку валюты;
- Банк: уполномоченный банк;
- Счет банка: гривневый счет банка, на который будут зачислены средства организации;
- Сотрудник: ФИО сотрудника, уполномоченного покупать или продавать валюту;
- Валюта: иностранная валюта, приобретаемая через уполномоченный банк;
- Сумма валютная: сумма иностранной валюты, которую покупает организация;
- Максимальный курс: максимальный коммерческий курс, по которому предприятие покупает валюту у банка;
- Гривневое покрытие: сумма национальной валюты для пересчета в уполномоченный банк;
- Комиссионные: комиссия банка по валютным операциям.
При проведении документа формируется его печатная форма.
На основании Заявления на покупку/продажу валюты можно создать документы:
- «Списание с банковского счета»
- «Покупка/продажа валюты».
-
Списание с банковского счета
Списание с банковского счета с видом сделки «Покупка/продажа валюты»
рекомендуется создавать именно на основании Заявки на покупку валюты. Таким образом это позволит автоматически заполнить все реквизиты программе. При создании самостоятельного документа большинство реквизитов нужно вносить вручную.
При проведении документа также автоматически сформируются проводки списания денежных средств в национальной валюте с расчетного счета организации, а также их зачисление на счет учета денежных средств в пути.
-
2. Покупка/продажа валюты
Аналогично документу «Списание с банковского счета», реквизиты в «Покупка/продажа валюты», который сформирован на основе документа «Заявление на куплю/продажу валюты» автоматически заполняется данными. Иначе большинство реквизитов нужно вносить вручную.
Важно!
Важно именно в такой хронологической последовательности формировать документы, то есть документ «Списание с банковского счета» должен по дате и времени предшествовать документу «Покупка/продажа валюты».
При проведении документа “Покупка/продажа валюты” будут сформированы проводки начисления расходов (доходов) на счет 334 “Денежные средства в пути в иностранной валюте” по разнице курсов покупки и НБУ на дату зачисления иностранной валюты.
Итак, если мы хотим купить (по условиям примера) 10 000$:
курс покупки (коммерческий курс банка) – 41,05 грн. за 1$;
курс НБУ – 36,07 грн. за 1$.
Разница курсов = (41,05 грн. – 36,07 грн.)*10 000 $/1$ = 49 800 грн.
-
3.Поступление на банковский счет
Следующим шагом является формирование документа «Поступление на банковский счет». Рекомендуется создавать его на основе документа «Покупка/продажа валюты». Это позволит автоматически заполнить реквизиты требуемыми данными.
После проведения документа сформируется проводка зачисления купленой валюты на расчетный счет организации.
После зачисления валюты может быть не использована сумма, которую банк должен вернуть на р/с организации. Отображается документом «Поступления на банковский счет» с видом операции «Другие поступления».
Аналогичным образом происходит формирование документов в программе BAS Бухгалтерия или BAS Бухгалтерия КОРП для продажи иностранной валюты, но уже с видом сделки «Продажа валюты».
