В ПРОГРАММЕ ОНЛАЙН-СЕМИНАРА «ЛЕКТОРИЙ»
- Правила подачи декларации и (не)применения разниц
- Срок, форма, правила подачи и заполнения декларации
- Срок отчетности по налогу на прибыль – дата и предельное время. Способы представления. Куда подавать в случае смены местонахождения
- Форма: какой идентификатор электронной формы использовать. Изменения в форме
- Размер предприятия: микро-, малое, среднее или крупное. Зачем он важен? «Малодоходник» и «высокодоходник» – как это влияет на отказ от разниц
- Финотчетность вместе с декларацией. Какие риски представления финотчетности не по своей форме. Хронология представления. Разъяснение налоговиков
- Шапка декларации. Как определить базовый период Кто проставляет особые отметки в поле 10
- Какие данные финотчетности переносим в декларацию. Типичные ошибки заполнения строк 01 и 02 декларации по рейтингу налоговиков. Какие отклонения в округлении допустимы. Метод рекомендации проверок ГНС. Особенности заполнения если в 2025 году были на упрощенной системе и перешли на общую. Можно ли не показывать ущерб по бухучету (в строке 02)?
Различия: алгоритмы, правила применения и отказы. Числовые примеры
- Отказ от разниц: кто вправе за 2024 год не применять разницу. Как принять решение – образец приказа. Какие разницы действуют даже в случае отказа от разниц
- Приложение РИ: логика построения и применения. Примеры расчета разниц
- Какие разницы действуют для всех, в т. ч. и отказавшихся от разниц «малодоходников». Список разниц, которые сугубо годовые (поквартально не применяются)
- Перенос ущерба в прошлом году как разницы. Действует для всех!
- Разница по грантам. Особые правила для бюджетных грантов. Есть ли разницы по грантам в поддержку бизнеса (льготные кредиты «5-7-9», «еРабота» и т.п.)? Применяют все!
- Разницы по неправомерной выгоде. Касаются всех!
- Разница по договорам страхования, в частности, добровольного медицинского страхования (в случае нарушения условий-требований НКУ). Применяют все!
- “Переходные” разницы. Распространяются на всех!
- Амортизационная разница. Приложение АМ. Типичные ошибки при заполнении. Особые правила для МНМА. Приостановка амортизации из-за простого – нужно или нет, позиция ГНС. Разница по продаже и ликвидации основных средств. Особенности ускоренной амортизации (изменение правил с 01.08.2024 на период военного положения)
- Разница по резерву сомнительных долгов, безнадежной дебиторской задолженности. Списание по сроку давности (с 04.09.2025 г. отпущен отсчет). В случае прощения долга можно ли применить уменьшительную разницу?
- Разница по резервам. Почему рисковать не создавать резерв отпусков?
- Разница по штрафам, пеням, неустойкам. По налоговым штрафам увеличивается бухфинрезультат до налогообложения. Нужно ли на штрафы за самоисправление ошибок увеличивать финрезультат до налогообложения?
- Разница по подаркам, безвозвратной финпомощи. Бесплатные передачи неприбыльным организациям. Помощь армии – особые правила и льготы периода военного положения. Новое приложение БД. Какие операции отображаются.
- Правила заполнения нового приложения
- Разница по роялти
- Разница по приобретениям у неприбыльных организаций
- Разницы по импорту и экспорту с «особыми» нерезидентами из Перечня КМУ № 1045 и № 480. Обновлены перечни с 2025 года! 30% разница: когда и как применять? Варианты избегания. Какая информация может потребоваться от нерезидента? Деловая цель по следующим операциям. Если операция контролируется: особенности. Когда заполняется приложение ТЦ
- Процентная разница – кому может грозить
- Остальные малораспространенные разницы. Различия по операциям с ценными бумагами и приложение ЦБ
Заполнение декларации по налогу на прибыль в типовых программах BAS: пошаговая методика и ключевые приложения
Приложения. Налоговая нагрузка. Бухучет налога на прибыль. Ответственность
Приложения: характеристика и особенности заполнения
- Как определить какие приложения нужно заполнить вашему предприятию? Если отказались от разниц, какие три приложения точно не заполняются?
- Приложение АВ (дивиденды). Следует ли отражать дивиденды, выплаченные физлицам, в приложении АВ?
- Приложение ЗП: уменьшение налога на прибыль. Как зачислить налог, уплаченный за границей Учитываем в уменьшении «дивидендные» авансовые взносы
- Приложение НН (с доходов нерезидентов). Правила наполнения. Или составлять, если по международному договору есть освобождение от налогообложения?
- Приложение ПО (прибыль уволена). Приложения КИК (контролируемые иностранные компании). Кого это касается. Приложение ЩАВ (ежемесячные авансовые взносы): кто заполняет. Приложение ДЕЙСТВИЕ: какие резиденты Действие Сити его заполняют?
- Приложение ПП: отчет о льготах. Как правильно отразить в льготах отрицательное значение объекта налогообложения в прошлом году, переносимое в текущий как разницу? Неуплата налога на репатриацию – когда заполнять приложение ПП. Если за три квартала льгота была, а через год – нет, подавать ли приложение ЧП?
- Приложение ОП (исправление ошибок): когда уместно воспользоваться вариантом исправления ошибки текущей декларацией
- Приложение МНС (минимальное налоговое обязательство). Кто заполняет. Правила составления и доплаты налога. Изменения 2025: гривневая минимальная сумма за 1 га на период военного положения и повышенный коэффициент
- Приложения ФЗ: как правильно поставить отметки о представлении. Кто ставит отметку об обнародовании финотчетности.
Уплата налога и налоговая нагрузка
- Бухучет налога на прибыль. Какие суммы проходят по Дт 98. Что такое ВПА и СПО и кто может не рассчитывать их?
- Дата оплаты. Код бюджетной классификации – почему важно не ошибиться
- Учет переплат. Зачисление переплаты по другим налогам в счет налога на прибыль
- Как исчисляют «налоговую нагрузку» по налогу на прибыль
Ответственность
- Что чревато неподачей, просрочкой подачи декларации по налогу на прибыль
- Занижение налоговых обязательств – каков штраф?
- Просрочка уплаты налога – градация штрафов от срока просрочки
- Самоисправление – особые правила военного положения
Стоимость просмотра ОНЛАЙН-СЕМИНАРА
- Бесплатно для пользователей программ автоматизации бизнеса, в которых есть действующий на дату проведения онлайн-семинаров один из таких тарифных пакетов: «ИТС ПРОФ» (как платный, так и льготный) / «ИТС Ретро» / «Тех.поддержка» / «Бухгалтерский». Бесплатное участие распространяется на одного человека от организации
- 300 грн с НДС для всех остальных участников, в том числе за вторых и более лиц от организации, у которой есть действующий на дату проведения онлайн-семинара один из таких тарифных пакетов: «ИТС ПРОФ» (как платный, так и льготный) / «ИТС Ретро» / «Тех.поддержка» / «Бухгалтерский». Организация, которая к дате проведения онлайн-семинара оформит доступ к одному из вышеперечисленных тарифных пакетов, получает право на бесплатное участие
- 150 грн с НДС для сотрудников компаний-членов САБ
Для просмотра онлайн-семинара «Лекторий» предварительная регистрация обязательна. Дополнительные вопросы Вы можете отправлять по электронной почте seminar@unionba.com.ua. Внимание! Видеоматериалы докладов «Лектория» будут размещены на сайте its.bas-soft.eu через несколько дней после семинара. Просмотр доступен пользователям, имеющим один из таких тарифных пакетов: «ИТС ПРОФ» / «ИТС Ретро» / «Тех.поддержка» / «Бухгалтерский».
ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ НА ПРОСМОТР ОНЛАЙН-СЕМІНАРА
Источник: https://unionba.com.ua/
Оригинал: https://unionba.com.ua/seminars/onlain-lektorii-19-liutogo-2026-roku
