Компенсація за затримку виплати зарплати нараховується документом «Компенсація за затримку зарплати».
- Документ слід створювати до заповнення відомості на виплату затриманих сум.
- Під час заповнення документа визначаються неоплачені залишки за вказаний місяць, за який затримана зарплата.
- Компенсація розраховується з урахуванням індексів інфляції та строків затримки.
Розрахована сума автоматично включається у відомість на виплату зарплати з урахуванням місяця реєстрації документа.
Коефіцієнт підвищення зарплати та факт індексації відображаються документом «Індексація заробітку» (розділ «Зарплата»).
- Документ стає доступним на панелі навігації розділу «Зарплата», якщо в налаштуваннях розрахунку зарплати встановлено прапор «Виконується індексація заробітку співробітників».
- Документ можна створити на основі документа «Індексація штатного розкладу» (розділ «Кадри» – «Штатний розклад»), якщо ведеться історія зміни штатного розкладу (прапор «Ведеться історія змін штатного розкладу» встановлено в налаштуваннях кадрового обліку).
Одним із способів внесення інформації про заробітну плату за попередні 12 місяців вводять у регістри відомостей через кнопку «Створити» у програмі (Сервіс і настройки» – «Функції для технічного спеціаліста):
- Відомості про час для розрахунку середнього (загальний) – використовується при розрахунку середнього заробітку для відпускних та інших видів середнього заробітку (відрядження тощо).
- Відомості про час для розрахунку середнього (ФСС) – використовується при розрахунку середнього заробітку для лікарняних.
- Відомості про нарахування для розрахунку середнього заробітку (загальний) – для відпускних та інших видів середнього заробітку.
- Відомості про нарахування для розрахунку середнього заробітку (ФСС) – для лікарняних.
Введені дані дозволяють програмі враховувати заробітну плату за попередні 12 місяців при розрахунку середнього заробітку.
Щоб змінити ПІБ співробітника (наприклад, після одруження):
- У картці фізичної особи (розділ «Кадри» – «Фізичні особи») біля реквізиту «ПІБ» натисніть посилання «Змінити ПІБ».
- Введіть нові прізвище, ім’я, по батькові та вкажіть дату зміни у реквізиті «Дата», потім натисніть «ОК».
- Після зміни ПІБ у довіднику «Фізичні особи» автоматично оновлюється найменування відповідного елемента в довіднику «Співробітники».
- Історію змін ПІБ можна переглянути та відредагувати у картці фізичної особи за посиланням «Історія ПІБ».
Щоб час відпустки без збереження заробітної плати (відпустки за свій рахунок) не враховувався при розрахунку середнього заробітку, виконайте такі налаштування:
- У картці нарахування (розділ «Зарплата» – «Настройки та довідники» – «Нарахування») на вкладці «Середній заробіток» в табличній частині «Розрахунок оплати відпусток, відряджень та ін.» у колонці «Включати в базу як» для виду відпустки «Відпустка без оплати (ст. 25 Закону про відпустки)» або «Відпустка без оплати згідно КЗпП» виберіть значення «Не включати».
- У програмі «BAS Бухгалтерія КОРП», якщо встановлено прапор «Використовувати стандартний набір розділів інтерфейсу»
(розділ «НДІ і адміністрування» – «Настройка НДІ і розділів» – «Загальне»), список нарахувань доступний у розділі «Настройка і довідники». - Для розрахунку відпускних використовуйте Порядок розрахунку: «Постанова 100 (для відпускних)», щоб виключений час правильно не враховувався у середньому заробітку.
Для введення початкових залишків із заробітної плати створіть документ «Початкова заборгованість по зарплаті»:
Розділ: «Зарплата»
- У програмі «BAS Зарплата та управління персоналом» за умови, що в панелі настройок зарплати і кадрів
(розділ «НДІ і адміністрування» – «Настройка НДІ і розділів» – «Загальне») встановлено прапор «Використовувати стандартний набір розділів інтерфейсу», документ доступний у розділі «Виплати».
Документ використовується для:
- Реєстрації заборгованості підприємства перед працівником (значення +).
- Реєстрації заборгованості працівника перед підприємством (значення -).
Документ «Премія» (розділ «Зарплата») буде доступний, якщо створено відповідний вид нарахування
(розділ «Зарплата» – «Настройки та довідники» – «Нарахування») і на вкладці «Основне» встановлено:
- У реквізиті «Призначення нарахування» значення «Премія» або «Інші нарахування і виплати».
- У реквізиті «Нарахування виконується» значення «За окремим документом».
- У реквізиті «Вид документа» значення «Премія».
Виплата авансу оформлюється документами «Відомість в банк», «Відомість в касу», «Відомість виплати через роздавальника», «Відомість перерахувань на рахунки» з видом виплати «Аванс».
Щоб при виплаті авансу враховувались суми, нараховані міжрозрахунковими документами («Премія», «Відпустка» тощо), у цих документах у реквізиті «Виплата» необхідно встановити значення «З авансом».
Щоб у бухгалтерському обліку (у тому числі за рахунком 66) відображалась аналітика за працівниками, виконайте такі налаштування:
У програмі «BAS Бухгалтерія КОРП» у документі «Відображення зарплати в фінансовому обліку» (розділ «Зарплата») на вкладці «Основне» не встановлюйте прапор «Зведено, без деталізації по співробітниках організації».
У параметрах обліку (розділ «Головне» – «Налаштування», вкладка «Співробітники і зарплата») у полі «Облік розрахунку з персоналом ведеться» виберіть значення «По кожному працівнику».
Реквізит «Рахунки обліку витрат у таблиці» визначає, де саме в документі зазначаються рахунок витрат і його аналітика.
Якщо прапор не встановлений:
- У документі відображається окрема закладка «Рахунки витрат».
- Рахунок витрат і аналітика задаються один раз для всього документа.
- Використовується при списанні багатьох номенклатурних позицій на одні цілі (єдиний рахунок витрат), при передачі запасів на створення основних засобів, ремонт або списання матеріалів на витрати.
Якщо прапор встановлений:
- Закладка «Рахунки витрат» не відображається.
- Рахунок витрат і аналітика вказуються безпосередньо в табличній частині на закладці «Матеріали» для кожного рядка.
- Рекомендується використовувати при передачі матеріалів у виробництво, коли потрібно зазначати номенклатурну групу та пов’язувати витрати з конкретним видом продукції.
Зворотні відходи, отримані від переробника, оприбутковуються документом «Звіт виробництва за зміну».
Порядок дій:
- Створіть документ «Звіт виробництва за зміну».
- На закладці «Зворотні відходи» заповніть табличну частину.
- У шапці документа вкажіть: рахунок витрат — 231, підрозділ витрат.
- У табличній частині зазначте: номенклатуру зворотних відходів; рахунок обліку (наприклад, 209); статтю витрат — «Матеріальні витрати»; номенклатурну групу, за якою зменшуються витрати рахунку 231; кількість і вартість зворотних відходів.
Після проведення документа автоматично формується проводка з мінусом:
Дт 231 Кт 209 «– сума», що відображає зменшення виробничих витрат.
Для перенесення залишків незавершеного виробництва на наступний місяць необхідно використати документ «Інвентаризація незавершеного виробництва».
Порядок дій:
- Створіть документ «Інвентаризація незавершеного виробництва».
- У документі вкажіть суми залишків витрат за рахунком 231, які потрібно перенести.
- Дані вводяться в розрізі підрозділів і номенклатурних груп, без зазначення статей витрат.
Особливості:
- Документ не формує бухгалтерських проводок.
- Інформація з документа не використовується при розрахунку собівартості продукції, напівфабрикатів і послуг.
